基金估值主要有以下幾種常見方法：

一、對(duì)于開放式基金1. 凈值法 - 這是最基本的估值方法。開放式基金的單位凈值是根據(jù)其持有的資產(chǎn)總值除以總份額得到的。 - 基金公司會(huì)在每個(gè)交易日結(jié)束后，對(duì)基金所投資的股票、債券、現(xiàn)金等各類資產(chǎn)進(jìn)行估值。例如，對(duì)于股票投資，按照當(dāng)日的收盤價(jià)計(jì)算市值；對(duì)于債券，根據(jù)市場利率等因素確定其估值價(jià)格。 - 公式為：基金單位凈值 = 基金資產(chǎn)凈值/基金總份額。2. 影子定價(jià)法 - 主要用于貨幣市場基金。由于貨幣市場基金的流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)低，為了更準(zhǔn)確地反映基金的真實(shí)價(jià)值，除了按照攤余成本法計(jì)算凈值外，還會(huì)采用影子定價(jià)法進(jìn)行監(jiān)控。 - 影子定價(jià)法是根據(jù)市場上同類貨幣市場工具的價(jià)格來確定基金資產(chǎn)的價(jià)值。如果影子定價(jià)與攤余成本法計(jì)算的凈值偏離度超過一定范圍（通常為0.5%），基金公司就需要對(duì)凈值進(jìn)行調(diào)整。

二、對(duì)于封閉式基金1. 二級(jí)市場價(jià)格法 - 封閉式基金在證券交易所上市交易，其價(jià)格由市場供求關(guān)系決定。投資者可以根據(jù)其在交易所的實(shí)時(shí)交易價(jià)格來判斷其估值情況。 - 不過，封閉式基金的二級(jí)市場價(jià)格可能會(huì)與其單位凈值存在一定的偏離。當(dāng)市場需求旺盛時(shí)，價(jià)格可能高于凈值（溢價(jià)）；反之，當(dāng)市場對(duì)其缺乏信心時(shí)，價(jià)格可能低于凈值（折價(jià)）。2. 與開放式基金類似的凈值計(jì)算基礎(chǔ) - 在評(píng)估封閉式基金的內(nèi)在價(jià)值時(shí)，同樣需要考慮其持有的資產(chǎn)組合的價(jià)值。通過對(duì)基金投資的各類證券進(jìn)行分析和估值，計(jì)算出基金的單位凈值，以此作為估值的一個(gè)重要參考。

三、特殊情況1. 新成立基金 - 在基金剛成立時(shí)，由于還沒有積累足夠的資產(chǎn)和運(yùn)作時(shí)間，其初始凈值通常為1元。隨著基金的建倉和投資運(yùn)作，凈值會(huì)根據(jù)實(shí)際投資情況發(fā)生變化。2. QDII基金 - 投資海外市場的QDII基金估值相對(duì)復(fù)雜。除了要考慮不同國家和地區(qū)的市場行情、匯率波動(dòng)等因素外，還需要應(yīng)對(duì)時(shí)差等問題。例如，在計(jì)算海外股票投資的市值時(shí)，需要按照當(dāng)?shù)厥袌龅慕灰讜r(shí)間和匯率進(jìn)行換算。